1、企业资料文审
以下材料的符合性为文件资料审核的否决项，任意一项不符或无法提供（不适用除外）则实地认证不通过，认证机构可在实地验厂前要求企业提供以下文件电子版或复印件进行文审，将不符合情况通过线上方式加以甄别，提高效率。
| 序号 | 企业资料名称 | 审核要求 |
| 1、 | 审核主体基本三证 | 企业需出示营业执照、税务登记证、组织机构代码证原件（审核主体必须成立满一年） |
| 2、 | 关联企业证件（如有审核关联企业） | 企业出示关联企业“三证”，关联企业亲属关系证明（户口本、结婚证、派出所出具的亲属关系证明、公证处出具的关系证明） |
| 3、 | 一般纳税人资质证明 | 接受认证企业需出示如下证明（具备其中一项即可）：
1、 一般纳税人税务登记证； 2、 税务机关出具的一般纳税人证明文件； 3、 若无一般纳税人资质必须提供中质规定的具有相关资质的政府推荐信，具体请点击查看 |
| 4、 | 商标 | 企业出示的商标需要满足以下要求：
1、审核主体注册持有或公司法人代表个人注册持有； 2、如为第三方持有，则需提供使用授权书（一级授权）； 3、处于受理状态的商标（提供商标受理通知书）也认为是合格商标、处于受理状态或公示状态的商标，仅能自身持有使用，不能进行授权。 |
| 5、 | 财务凭证 | 企业可以需要提供的财务凭证有：
1、第三方会计师事务所出具的审计报告； 2、 国家税务机关出具的税务证明（有税务机关盖章）； 3、企业现场登录国家税务系统网页的纳税界面截图（审核员到现场时需要重新核实） |
| 6、 | 检测报告 | 1、检测报告的申请人和持有人必须为审核主体或关联企业；
2、检测报告的检测样品必须为产品完成品（原料测试报告无效）； 3、检测报告上必须有CMA标识，同时还需有CNAS和CAL标识的其中一项。 4、建议商家按照中国质造质量标准进行产品检验。 |
| 7、 | TP协议 | 如果现有淘宝店铺是属于TP运作模式，则需要提供TP协议，并加盖公章。 |
| 8、 | CCC证书 | 1、如产品类型属于CCC强制性认证范围，必须提供CCC证书；
2、证书持有者必须为审核主体或关联企业； 3、如果审核主体为贸易商，则需要提供产品检测报告，外加关联企业/供应商工厂所持有的CCC证书。 |
2、实地验厂
审核员实地核实文审阶段涉及的所内容，现场核实原件，审核过中如有发现文审过程中企业的申明与实际不符的情况，认定为不诚信行为，直接判定为认证不通过。
审核员按下表中审核要求开展实地核查并记录核查内容，在实地认证报告中如实呈现；
| 序号 | 实地认证核实 | 审核要求 |
| 1、 | 组织架构图 | 以公司实际组织架构填写 |
| 2、 | 人员花名册 | 公司全体原公司花名册，关联工厂人员列入其中 |
| 3、 | 专利证书 | 审核主体注册持有或法人持有 |
| 4、 | 固定资产设备或设备台账 | 1、确认公司的设备类型，型号，品牌和数量
2、确认设备是否为审核主体资产 |
| 5、 | 外贸凭证 | 以审核主体签订的外贸合同、提单、报关单等外贸出口凭证 |
| 6、 | 国内代工合同 | 以证明国内OEM现状 |
| 7、 | 电商人员简介 | 需要明确团队人员的工作职责、数量 |
| 8、 | 研发人员简介 | 需要明确研发团队人员数量，工作年限
纯贸易商审核时，研发人员数量必须3人以上，并能提供劳动合同或社保证明 |
| 9、 | 研发记录 | 包括研发图纸，清单等以说明研发总体情况 |
| 10、 | 产品样品 | 最少4个以上样品，证明公司现有的产品种类 |
| 11、 | 质量控制文件 | 1、原材料检验标准及记录
2、制程检验标准及记录，作业指导书等 3、成品检验标准及记录 |
3、认证案例与特殊条款说明
3.1 关联企业相关判定规则解释
3.1.1实地认证中关于关联企业关联关系成立的判定规则：
对于关联公司的定义，按照以下规则来定义，并且只审核一处地址。
（1） A、B两公司法人代表为同一人
（2） A公司（或法人代表）是B公司的股东
（3） A公司股东也是B公司股东
（4） A公司法人代表是B公司法人代表的直系亲属（父母、夫妻、子女需要提供相应的户口本、结婚证等）
3.1.2法人和股东关系，需要工商盖章的公司章程作为审核材料（或者认证机构根据全国企业信用系统里面下面有股东信息确认法人和股东关系）。
3.1.3关联企业的审核
只审核一处地址，如A、B公司在同一处办公，或者将A公司资料带到B公司现场进行审核，如果A公司只是生产企业B公司的授权或代工关系的，则不可以做关联审核。
3.1.4 关联企业营业执照是否满一年的认定规则
当审核主体为贸易公司或电商运营公司而关联企业为生产制造企业时，营业执照期限的审核要求是：
（1）当贸易公司或电商运营公司，与生产制造企业为同一法人时，生产制造企业要求满1年，贸易公司或电商运营公司可以不满1年；
（2）当贸易公司或电商运营公司，与生产制造企业非同一法人时，贸易公司或电商运营公司，和生产制造企业必须两个都满1年。
认证实例：若A贸易公司与B生产厂家非同一法人，A贸易公司股东为B生产厂家股东或A贸易公司法人与B生产厂家法人有亲属关系，B生产厂家营业执照满一年但A贸易公司营业执照不满一年，则A、B企业构成关联关系，但不满足非同一法人营业执照都必须满一年的要求，故审核不通过。
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